Определение
Operating cash flow — денежный поток от операционной деятельности: продажи, оплата поставщикам, зарплаты. Главный показатель денежной генерации бизнеса.
Формула
OCF = Net Income + Depreciation + Changes in Working Capital
Пример
Чистая прибыль $50 млн + амортизация $20 млн - рост оборотного капитала $10 млн = OCF $60 млн.
Вопросы и ответы
Что такое Операционный денежный поток?
Денежные средства, генерируемые основной деятельностью.
Как рассчитывается Операционный денежный поток?
Распространенная формула для Операционный денежный поток: OCF = Net Income + Depreciation + Changes in Working Capital
Почему Операционный денежный поток важно?
Операционный денежный поток помогает инвесторам оценивать financial statements и принимать более обоснованные решения.