Definition
Tax-Loss-Harvesting ist eine Strategie, bei der Investments mit Verlust verkauft werden, um Kapitalgewinne auszugleichen und die Steuerlast zu reduzieren. Realisierte Verluste werden zuerst mit Kapitalgewinnen verrechnet, dann mit bis zu 3.000 $ des normalen Einkommens jährlich, wobei überschüssige Verluste vorgetragen werden. Um das Marktengagement aufrechtzuerhalten, kaufen Anleger typischerweise ein ähnliches (aber nicht wesentlich identisches, um Wash-Sale-Regeln zu vermeiden) Investment. Diese Strategie ist am vorteilhaftesten in steuerpflichtigen Konten für einkommensstarke Anleger. Viele Robo-Advisors automatisieren diesen Prozess.
Beispiel
Sie haben 10.000 € Gewinn aus Aktie A. Aktie B hat 7.000 € Verlust. Der Verkauf von Aktie B und Kauf eines ähnlichen Fonds schafft 7.000 € Verlust, reduziert steuerpflichtige Gewinne auf 3.000 € und spart potenziell 1.500+ € Steuern.
FAQ
Was ist Verlustverwertung (Tax-Loss-Harvesting)?
Verkauf von Verlustpositionen zur Verrechnung mit Kapitalertragssteuer.
Warum ist Verlustverwertung (Tax-Loss-Harvesting) wichtig?
Verlustverwertung (Tax-Loss-Harvesting) hilft Anlegern, portfolio management zu bewerten und fundiertere Entscheidungen zu treffen.